Welche Bedeutung hat die Jahressteuerbescheinigung für Anleger?

Die Jahressteuerbescheinigung fasst Ihre Kapitalerträge (z. B. Zinsen, Dividenden, Kursgewinne) sowie die darauf entfallenden Steuern zusammen. Sie erhalten sie meist Anfang des Jahres von Ihrer Bank. Wenn Sie eine Steuererklärung abgeben, können Sie anhand dieser Bescheinigung prüfen, ob Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer korrekt abgezogen wurden. Liegen Ihre Erträge unterhalb des Sparer-Pauschbetrags oder wurden zu hohe Steuern einbehalten, können Sie eine Rückerstattung beim Finanzamt beantragen. Die Jahressteuerbescheinigung dient also der Nachweis- und Belegfunktion in Sachen Kapitalerträge und Steuerabzug.